Det er tid til at få overblik over indtægter, fradrag og skattebetaling. For lønmodtagere sker dette primært gennem årsopgørelsen, mens selvstændige skal indsende et oplysningsskema. Det er vigtigt at kende forskellen på de to, forstå fristerne og sikre, at alle oplysninger er korrekte for at undgå uforudsete restskatter eller manglende fradrag.
I dette blogindlæg gennemgår vi, hvad en årsopgørelse og et oplysningsskema er, hvilke frister du skal overholde, og hvilke oplysninger der er særligt vigtige at tjekke.
Årsopgørelse for lønmodtagere
Årsopgørelsen viser, hvor meget du har tjent i det foregående år, og hvor meget du skal betale i skat. Oplysningerne i årsopgørelsen stammer fra din arbejdsplads, bank, a-kasse m.fl. Hvis du er uenig i tallene eller har supplerende oplysninger, kan du rette dem via TastSelv på skat.dk.
Vigtige frister i årsopgørelsen for lønmodtagere
Som lønmodtager modtager du en årsopgørelse, der viser din samlede indkomst og den skat, du skal betale. Oplysningerne i årsopgørelsen stammer fra din arbejdsgiver, bank, a-kasse og andre relevante kilder. Hvis der er fejl eller mangler, kan du rette dem via TastSelv på skat.dk.
Vigtige frister for lønmodtagere
- 24. marts 2025: Årsopgørelsen for 2024 er tilgængelig i TastSelv.
- 1. maj 2025: Endelig deadline for eventuelle rettelser.
Årsopgørelse for selvstændige erhvervsdrivende
Hvis du driver selvstændig virksomhed, skal du indsende et oplysningsskema for at få en årsopgørelse. Skemaet udfyldes via TastSelv på skat.dk og indeholder oplysninger om virksomhedens indtjening, skat og fradrag.
Hvis din virksomhed har en nettoomsætning over 25 mio. kr., kan SKAT kræve yderligere regnskabsoplysninger. Driver du en virksomhed i selskabsform (fx ApS eller A/S), skal du også indsende en årsrapport til Erhvervsstyrelsen.
Vigtige frister for selvstændige
- 1. juli 2025: Sidste frist for at indberette oplysningsskemaet og foretage ændringer.
Denne frist gælder også for:
- Begrænset skattepligtige
- Personer med udenlandsk indkomst
- Personer med anpartsprojekter
- Ægtefæller til selvstændige
Typiske fradrag og indtægter, du bør tjekke
Når du gennemgår din årsopgørelse eller oplysningsskema, skal du være særligt opmærksom på følgende:
Håndværkerfradrag
- Kørselsfradrag (befordringsfradrag)
- Aktier og andre værdipapirer
- Udlejning af værelse eller bolig
- Private lån/udlån og renter
- Modtaget underholdsbidrag
- Kost og logi samt dobbelt husførelse
- Arbejdstøj, faglitteratur og kurser
- Udenlandske ejendomme og bankkonti
Årsopgørelsen med udenlandske skatteforhold
Hvis du har udenlandske skatteforhold, er der flere punkter, du skal være særligt opmærksom på:
- Skattepligt: Skal du betale skat af din globale indkomst?
- Dobbeltbeskatning: Undgå at betale skat af samme indtægt to gange ved at bruge dobbeltbeskatningsaftaler.
- Social sikring: Hvor indbetaler du sociale bidrag?
- Dokumentation: Indsaml og gem dokumentation for udenlandsk indkomst, fradrag og betalt skat.
- Frist: Husk, at fristen for at indberette udenlandsk indkomst er 1. juli 2025.
Har du brug for rådgivning?
Skatteregler kan være komplekse, især hvis du er selvstændig eller har udenlandske skatteforhold. Hos Azets hjælper vi virksomheder og privatpersoner med alt fra skat og regnskab til løn og økonomistyring.
Kontakt os for en uforpligtende snak om, hvordan vi kan hjælpe dig
